一、績效目標(biāo)分解下達(dá)情況

　　（一）2022年連州市城鄉(xiāng)義務(wù)教育按2021年教育統(tǒng)計(jì)人數(shù)小學(xué)36477人、初中14735人撥款，上級財(cái)政實(shí)際下達(dá)7614萬元（清財(cái)教〔2022〕5號(hào)），其中中央資金2988萬元，省級財(cái)政資金4626萬元。

　　（二）根據(jù)文件精神，我單位設(shè)立了預(yù)期總體績效目標(biāo)：落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制,生均公用經(jīng)費(fèi)不低于國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，有力地保障義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)投入穩(wěn)定、可持續(xù)增長，提升城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡優(yōu)質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展，促進(jìn)教育公平；統(tǒng)籌城鄉(xiāng)義務(wù)教育資源，加快縮小城鄉(xiāng)教育差距；著力解決農(nóng)村義務(wù)教育發(fā)展中存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)。

　　二、績效情況分析

　　（一）資金投入情況分析

　　1.項(xiàng)目資金到位情況分析。

　　2022年中央和省財(cái)政共安排連州市城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金7614萬元,其中:中央資金2988萬元、省級財(cái)政資金4626萬元,資金到位率100%,全部達(dá)成預(yù)期指標(biāo)。

　　2.項(xiàng)目資金執(zhí)行情況分析

　　截至2023年5月31日，清財(cái)教〔2022〕5號(hào)提前下達(dá)的城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金7614萬元已全額撥付,其中:中央資金2988萬元、地方資金4626萬元；預(yù)算執(zhí)行率達(dá)100%,全部達(dá)成預(yù)期指標(biāo)。

　　（二）資金管理情況分析

　　根據(jù)廣東省財(cái)政廳廣東省教育廳關(guān)于印發(fā)《廣東省城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)管理辦法》的通知（粵財(cái)科教〔2022〕182號(hào)）等文件,進(jìn)一步明確了各部門的職責(zé),資金使用范圍、資金分配與撥付、項(xiàng)目申報(bào)、資金管理、資金監(jiān)督檢查等方面的資金管理制度。

　　為加強(qiáng)城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助公用經(jīng)費(fèi)的資金管理,我市建立了全方位、多層次的資金監(jiān)管體系。一是將義務(wù)教育補(bǔ)助工作執(zhí)行情況列入義務(wù)教育常規(guī)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容。二是全面核實(shí)補(bǔ)助工作開展情況,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決政策執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題,確保政策的執(zhí)行效果。從各學(xué)校資金使用情況來看,各學(xué)校均按照財(cái)政經(jīng)費(fèi)使用要求支出經(jīng)費(fèi),未發(fā)現(xiàn)挪用經(jīng)費(fèi)情況,經(jīng)費(fèi)支出合法合規(guī)。

　　（三）總體績效目標(biāo)完成情況分析

　　2022年我單位較好的完成上級工作目標(biāo)任務(wù)。具體績效目標(biāo)完成情況如下：

　　落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制,我市嚴(yán)格執(zhí)行廣東省統(tǒng)一的城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助基準(zhǔn)定額標(biāo)準(zhǔn),即小學(xué)1150元/生·年、初中1950元/生·年、對不足100人的農(nóng)村小學(xué)和教學(xué)點(diǎn)按100人核撥公用經(jīng)費(fèi)。全市51212名義務(wù)教育階段學(xué)生受益。

　　（四）績效指標(biāo)完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析

　?。?）數(shù)量指標(biāo)

　　義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)指標(biāo)。年初制定目標(biāo)是:生均公用經(jīng)費(fèi)不低于國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。目標(biāo)完成情況：2022年,我市嚴(yán)格執(zhí)行廣東省統(tǒng)一的城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助基準(zhǔn)定額標(biāo)準(zhǔn),按小學(xué)生1150元/生·年，初中生1950元/元·年標(biāo)準(zhǔn)撥付公用經(jīng)費(fèi)，全部達(dá)成預(yù)期目標(biāo)。

　　城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助學(xué)生數(shù)，年初制定目標(biāo)是：補(bǔ)助學(xué)生人數(shù)不低于50000人，2022年我市全年共完成51212人次的公用經(jīng)費(fèi)撥付，全部達(dá)成預(yù)期目標(biāo)。

　　（2）質(zhì)量指標(biāo)

　　2022年我市義務(wù)教育人數(shù)為51212人，公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金撥付人數(shù)為51212人，補(bǔ)助覆蓋率100%，補(bǔ)助達(dá)標(biāo)率100%，均達(dá)成預(yù)期目標(biāo)。

　　（3）時(shí)效指標(biāo)

　　項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間及時(shí)性。年初制定目標(biāo)是:保障正常開學(xué)和教育教學(xué)活動(dòng)開展。目標(biāo)完成情況如下：2022年年內(nèi)完成率100%,完成了預(yù)期目標(biāo)任務(wù)。

　　（4）成本指標(biāo)

　　開支不超預(yù)算指標(biāo)。2022年年度預(yù)算經(jīng)費(fèi)7614萬元,實(shí)際支出6869.315萬元,開支不超預(yù)算總額,達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。

　　2.效益指標(biāo)完成情況分析

　　（1）經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)，年初預(yù)期目標(biāo)是：通過補(bǔ)助教學(xué)業(yè)務(wù)費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)等，維護(hù)學(xué)校正常運(yùn)行與保障教學(xué)質(zhì)量。2022年各學(xué)校均能正常運(yùn)行，教學(xué)質(zhì)量得到充分保障。

　　（2）社會(huì)效益指標(biāo)，年初制定目標(biāo)為：受益人次不少于51000人，2022年全年義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)撥付人數(shù)為51212人，受益人數(shù)超預(yù)期目標(biāo)。

　　3.滿意度指標(biāo)完成情況分析

　　我單位從城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目實(shí)施情況、學(xué)校教師責(zé)任意識(shí)及工作態(tài)度、學(xué)校日常教育教學(xué)管理工作等維度開展抽樣問卷調(diào)查,調(diào)查對象分別為教師、學(xué)生家長,共發(fā)放80份調(diào)查問卷,收回有效問卷80份,經(jīng)統(tǒng)計(jì)，教師和家長滿意度均遠(yuǎn)超年初預(yù)期目標(biāo)，全部達(dá)成預(yù)期指標(biāo)。

　　三、偏離績效目標(biāo)的原因和下一步改進(jìn)措施

　　（一）項(xiàng)目實(shí)施中存在的問題

　　本項(xiàng)目的實(shí)施雖然已全部完成年度目標(biāo)任務(wù),但我市城鄉(xiāng)義務(wù)教育發(fā)展仍面臨許多困難。

　　近年來,盡管有中央及省級財(cái)政的大力支持,本級政府也做出了極大努力,但我市義務(wù)教育資源仍然短缺,義務(wù)教育發(fā)展不平衡不充分的矛盾仍然突出,仍有薄弱環(huán)節(jié)和短板,特別是農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校現(xiàn)有辦學(xué)條件與標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的要求還有一定的差距,標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)資金缺口較大；連州市是個(gè)縣級市，地處粵北山區(qū)，財(cái)政底子薄，近年來物價(jià)飛漲，而義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)撥付標(biāo)準(zhǔn)已多年未作調(diào)整，已遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法滿足當(dāng)前的物價(jià)。

　　（二）改進(jìn)措施

　　逐步提高義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

　　考慮到義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)長期未調(diào)整,建議在保持整體資金投入穩(wěn)定的基礎(chǔ)上,逐步提高公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；爭取獲得更多中央及省級財(cái)政的專項(xiàng)資金政策支持。

　　四、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　（一）績效自評結(jié)果擬應(yīng)用情況

　　通過項(xiàng)目績效自評,我單位進(jìn)一步掌握了全市學(xué)校專項(xiàng)資金使用情況和取得的效果,總結(jié)了項(xiàng)目資金管理經(jīng)驗(yàn),發(fā)現(xiàn)了工作中存在的問題和不足,為下一年提高專項(xiàng)資金的使用效益、加強(qiáng)財(cái)政支出的規(guī)范化管理、健全和完善支出項(xiàng)目和資金使用管理辦法、完善預(yù)算編制、加強(qiáng)績效目標(biāo)管理和績效考核工作提供重要的參考依據(jù)。同時(shí),績效自評結(jié)果將作為下一年度合理安排專項(xiàng)資金分配的重要依據(jù)和因素。

　　（二）績效自評結(jié)果公開情況

　　我單位通過連州市政府門戶網(wǎng)站,把城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目績效自評有關(guān)內(nèi)容向社會(huì)公布,做好宣傳引導(dǎo),自覺接受社會(huì)的監(jiān)督。